Индекс: 82.0

Рейтинг: A

Рейтинг: #3

Три столпа нашего анализа и три страны с самым высоким рейтингом

Адекватность

Сколько вы получаете?
 

#1 Исландия

#2 Португалия

#3 Нидерланды

Устойчивое развитие

?

#1 Исландия

#2 Дания

#3 Нидерланды

Целостность

Можно ли этому доверять?

#1 Финляндия

#2 Норвегия

#3 Нидерланды

Крайне важно, чтобы мы понимали, смогут ли пенсионные системы во всем мире удовлетворять потребности и ожидания своих сообществ в ближайшие десятилетия.

Д-р Дэвид Нокс , ведущий автор, актуарий и старший партнер, Mercer

Как оценивается ваша пенсионная система?

Расширить

|

Свернуть

Развернуть

|

Свернуть

Развернуть

|

Свернуть

Развернуть

|

Свернуть

Развернуть

|

Свернуть

Развернуть

|

Свернуть

Тематическая глава: Решение сложного уравнения постоянного тока

Пенсионные планы с установленными взносами являются предметом многочисленных споров. В специальной главе этого года рассматриваются проблемы, с которыми сталкиваются системы с установленными взносами: проблемы, с которыми сталкиваются люди, чего хотят пенсионеры, какие существуют решения и наилучшее сочетание для решения этой проблемы.

Работодатели отказываются от финансовых гарантий

Физические лица несут риски до и после выхода на пенсию

Пенсионеры получают единовременную сумму, а не доход0003

Домохозяйства не в состоянии принимать финансовые решения при выходе на пенсию

Правительства рассматривают возможность сокращения финансовой поддержки при выходе на пенсию

Скачать отчеты за 2022 год

Mercer CFA Global Pension 2022:

Скачать →

Mercer CFA Global Pension 2022:

Тематическая глава: Решение сложного уравнения постоянного тока

Загрузить →

С момента создания Глобального пенсионного индекса Mercer CFA Institute управление инвестициями и пенсионная индустрия в целом столкнулись с чрезвычайными проблемами. Потребуются новые финансовые продукты и стратегии для обеспечения адекватной прибыли для бенефициаров.

Маргарет Франклин , CFA, президент и генеральный директор Института CFA

Сопутствующий материал

Подкаст

Пенсионные планы сегодня и завтра

/content/mercer/global/all/en/our-thinking/wealth/podcast-critical-thinking-critical-issues.htmlСлушайте здесь

Пресс-релиз

Основные моменты для СМИ

/content/mercer/global/all/en/newsroom/mercer-cfa-institute-global-pension-index-2022-highlights-key-challenges-of-defined-contribution-plans-for-retires.htmlПодробнее

Блог Бринк

Как сокращение населения может повлиять на пенсии

https://www. brinknews.com/how-shrinking-populations-can-affect-pensions/Подробнее

Предыдущие выпуски отчета

Важные замечания

Прочитайте нашу важную информацию

Этот отчет предназначен только для обсуждения. Несмотря на то, что были предприняты все усилия для обеспечения точности и полноты материала в этом отчете, авторы не дают никаких гарантий в этом отношении и не несут ответственности за любые убытки или ущерб, понесенные в результате использования или доверия к этому отчету или содержащейся в нем информации.

Последние изменения в иностранных частных и государственных пенсиях, социальном обеспечении и пенсионном обеспечении

Загрузить всю публикацию (0,3 МБ)

В этом выпуске

• Европа
  • Словакия реформирует трехуровневую пенсионную систему
  • Швеция вводит изменения пенсионного возраста
• Азия и Тихий океан
  • Филиппины представляют новую программу добровольного резервного фонда

Европа

Словакия реформирует трехуровневую пенсионную систему

1 января правительство Словакии провело реформы трехступенчатой ​​пенсионной системы страны, которые включают отмену предела пенсионного возраста, введение возможности досрочного выхода на пенсию для работников с длительным стажем, создание надбавки к родительской пенсии, введение положения об автоматическом зачислении и снижение административных сборов. (Трехуровневая пенсионная система Словакии состоит из программы социального страхования первого уровня, охватывающей большинство работников, программы индивидуальных счетов второго уровня, которая была обязательной для большинства работников, пока она не стала добровольной в 2013 году, и планов добровольных пенсионных накоплений третьего уровня. ) Изменения направлены на повышение финансовой устойчивости программы первого уровня и увеличение дополнительных пенсионных сбережений в программах второго и третьего компонентов.

Ключевые изменения, внесенные в пенсионную систему Словакии, описаны ниже и вступают в силу 1 января, если не указано иное.

Изменения в программе первого уровня включают:

• Отмена ограничения пенсионного возраста: В 2017 году нормальный пенсионный возраст в Словакии для лиц, родившихся после 1954 года, был связан с изменениями продолжительности жизни, но поправка 2019 года предусматривала, что обычный пенсионный возраст не выше 64 лет. Последние реформы отменяют это ограничение для лиц, родившихся после 19 лет.66, что позволит дальнейшее повышение пенсионного возраста в зависимости от изменения ожидаемой продолжительности жизни. (По состоянию на 1 января обычный возраст выхода на пенсию для мужчин и бездетных женщин составлял 63 года, и к 2030 году он будет постепенно повышаться до 64 лет.) Женщины, родившиеся после 1966 года, по-прежнему могут иметь право на снижение пенсионного возраста на 6 месяцев за каждого ребенка, которого они воспитали. с максимальным сокращением 18 месяцев. (Мужчины, воспитавшие детей, могут претендовать на эту скидку только в том случае, если их партнерши-женщины не берут ее.)
• Изменение индексации размера пенсии: При подаче заявления на получение пенсии по старости по социальному страхованию ежемесячное пособие рассчитывается путем умножения средней личной заработной платы застрахованного лица, количества лет страхового покрытия и текущей величины пенсии (16,4764 евро [ долларов США 17,95] в 2023 году). (Пунктом индивидуальной заработной платы за данный год является валовой годовой заработок застрахованного лица, пропорциональный средней годовой заработной плате по стране.) Реформы снижают скорость, с которой размер пенсии корректируется каждый январь, со 100 до 95 процентов годового изменения средняя заработная плата по стране.
• Предоставление возможности досрочного выхода на пенсию для работников с длительным стажем: Теперь люди могут претендовать на пенсию по старости по социальному страхованию в любом возрасте, если они имеют страховой стаж не менее 40 лет и их ежемесячное пособие будет как минимум в 1,6 раза больше установленного законом ежемесячного пособия. прожиточный минимум (в настоящее время 234,42 евро [ США 255,38 долларов США]). Пенсия по старости, заявленная досрочно в соответствии с этим вариантом, уменьшается на 0,3 процента за каждый месяц, когда она требуется до наступления обычного пенсионного возраста.
• Создание родительской надбавки к пенсии: Пенсионеры по старости с одним или несколькими взрослыми детьми (биологическими или усыновленными) на застрахованной работе теперь получают ежемесячную доплату в размере 1,5 процента от среднемесячного застрахованного заработка каждого ребенка в календарном году за 2 года до текущий календарный год, с максимальным ежемесячным пособием в размере 21,80 евро ( долларов США 23,75 долларов США) на ребенка. (Оба родителя ребенка могут получать надбавку к пенсии, хотя ребенок может по своему выбору исключить родителя из пособия.) Выплата этой надбавки к пенсии не влияет на взносы ребенка в систему социального страхования или его право на получение пенсии в будущем.
• Продление срока выплаты пенсии по случаю потери кормильца: Стандартный срок выплаты пенсии по случаю потери кормильца для переживших супругов увеличен с 12 месяцев до 24 месяцев. (Срок может быть продлен до пожизненного для оставшихся в живых супругов, которые не вступают в повторный брак и имеют инвалидность, снижающую их трудоспособность более чем на 70 процентов, ухаживают за детьми-иждивенцами, воспитали не менее 3 детей [2 детей в возрасте 52 или старше; 1 ребенок в возрасте 57 лет и старше] или достигли обычного пенсионного возраста.)

Изменения программы второго уровня включают:

• Введение положения об автоматической регистрации: С 1 мая лица моложе 40 лет, впервые вступающие в ряды рабочей силы, будут автоматически зачислены в программу второго уровня с возможность отказаться в течение 2 лет. (Добровольная регистрация будет возможна для лиц моложе 40 лет, которые уже работают.) В настоящее время регистрация в программе второго уровня ограничена работниками моложе 35 лет, требует согласия и не может быть отменена.
• Отсроченное повышение ставки взносов работодателей: Ставка взносов работодателей второго уровня, которая финансируется за счет перенаправления взносов работодателей первого уровня на программу второго уровня, увеличится с 5,5 % от ежемесячной покрываемой заработной платы до 5,75 % в 2025 году вместо 2023 г. и до 6% в 2027 г. вместо 2024 г. Взносы сотрудников второго уровня останутся добровольными.
• Снижение административных сборов: Больше не взимается плата за обслуживание счета или увеличение стоимости активов. (Комиссия за обслуживание счета составляла 1 процент от взносов, а комиссия за прирост стоимости активов варьировалась в зависимости от типа фонда и результатов деятельности.) Максимальная годовая комиссия, которую управляющие пенсионными фондами могут взимать за управление инвестициями участников, увеличилась с 0,30 до 0,45 процента от активов в 2023 г. , но снизится до 0,425% в 2024 г. и 0,40% в 2025 г.
• Изменение варианта инвестирования по умолчанию: . С 1 мая вариант инвестирования по умолчанию для новых участников и некоторых существующих участников моложе 54 лет изменится с фондов облигаций с гарантированным доходом на индексные фонды жизненного цикла без гарантированного дохода. Когда участники достигают возраста 50 лет, их активы будут постепенно (4 % активов в год) переводиться из индексных фондов жизненного цикла в фонды облигаций.
• Ограничение запрограммированного вывода средств: Начиная с 2024 года участники, вышедшие на пенсию, могут использовать только половину баланса своего счета для запрограммированного вывода средств (включая единовременные выплаты). Как только эта половина исчерпана, оставшаяся половина должна быть преобразована в пожизненную ренту. В настоящее время нет ограничений на часть баланса счета, которая может быть использована для запрограммированного снятия средств.

Изменения в программе третьего компонента включают:

• Снижение административных сборов: Максимальный годовой сбор, который компании по управлению пенсионными фондами могут взимать с участников за управление их инвестициями, уменьшился с 1,2 % до 1,15 % от активов в 2023 году и будет уменьшаться до 1,05 % в 2024 году и 1 % в 2025 году.

Источники: «На кто поплатки ма ДДС нарок?» Министерство труда, социальные службы и родины Словенской республики; «Новелла II. Piliera», Министерство практик, социальных вечей и родины Словенской республики; «Найдолеžитейшие змены в социальном поиске от року 2023», Sociálna poisťovňa; Программы социального обеспечения по всему миру: Европа, 2018 г. , США Управление социального обеспечения, сентябрь 2018 г.; «Словакия вводит ограничение на повышение пенсионного возраста», International Update , U.S. Администрация социального обеспечения, январь 2020 г. ; «Прежде змиен в социальном поиске и приходе в год 2023», Министерство труда, социальные времена и родины Словенской республики, 29 декабря 2022 г.; Закон №  43/2004 о пенсионных накопительных схемах с поправками, январь 2023 г.; Акт №  461/2003 о социальном страховании, с поправками, февраль 2023 г. возраст для нестраховых пенсий и дополнительных пособий, а также повышение возраста прекращения защиты занятости. Парламент Швеции утвердил изменения пенсионного возраста в мае 2022 года на основании условий межпартийного соглашения от ноября 2017 года. Эти изменения призваны повысить устойчивость пенсионной системы Швеции, поскольку ожидаемая продолжительность жизни в Швеции продолжает расти. По данным Статистического управления Швеции, ожидаемая продолжительность жизни шведов при рождении достигла 81,2 года для мужчин и 84,8 года для женщин в 2021 году — по сравнению с 77,4 и 82,0 года соответственно в 2000 году9.0003

Основные изменения, внесенные правительством Швеции (все вступают в силу 1 января), включают:

• Повышение минимального пенсионного возраста для страховых пенсий: Минимальный пенсионный возраст для условной пенсионной программы с установленными взносами ( NDC ) и обязательной индивидуальной учетная (или премиальная пенсия) программа выросла с 62 до 63.
• Повышение пенсионного возраста для ненакопительных пенсий и дополнительных пособий: Пенсионный возраст для гарантированной пенсии с учетом дохода, страховой надбавки к пенсии, жилищного пособия и пособия по старости с проверкой нуждаемости увеличен с 65 до 66 лет.
• Повышение возраста прекращения действия мер защиты занятости: Возраст, в котором работники теряют право оставаться на работе в соответствии с Законом о защите занятости (и получают защиту от увольнений по возрасту), вырос с 68 до 69 лет. (Выход на пенсию обычно является обязательным в этого возраста, если только работодатель не соглашается продлить трудовой договор работника.)

Начиная с 2026 года корректировка пенсионного возраста в Швеции будет связана с изменениями ожидаемой продолжительности жизни с помощью нового параметра, называемого целевым возрастом (riktålder). Введенный в 2020 году целевой возраст рассчитывается каждый год путем: (1) вычитания ожидаемой продолжительности жизни населения Швеции в возрасте 65 лет за 5-летний период, заканчивающийся в 1994 году, из того же показателя за 5-летний период, заканчивающийся в предыдущем году. расчетный год, (2) добавление двух третей этой разницы к 65 годам и (3) округление этой суммы до ближайшего целого года. Новый целевой возраст вступает в силу через 6 лет после расчетного года, но целевой возраст может повышаться только раз в 3 года. Когда целевое повышение возраста вступит в силу, возраст выхода на пенсию автоматически повысится на ту же величину. Основываясь на текущих расчетах и ​​прогнозах, целевой возраст составит 67 лет в 2026 году и постепенно увеличится до 71 года к 2089 году..

Шведские страховые пенсионные программы NDC и премиальные пенсионные программы охватывают работающих по найму и самозанятых лиц, в то время как гарантированная пенсионная программа без взносов охватывает жителей с ограниченными финансовыми ресурсами. Для финансирования NDC и премиальных пенсий по старости работодатели вносят 10,21 процента от ежемесячной покрываемой заработной платы, а работники вносят 7 процентов от ежемесячной покрываемой заработной платы. (В 2023 году минимальный и максимальный годовой заработок, используемый для расчета взносов, составляет 22 208 крон [ US 2 132,42 доллара США] и 599 601 кроны [ US 57 573,96 доллара США] соответственно). Лица с низким уровнем накопительной пенсии могут иметь право на получение накопительной надбавки к пенсии по достижении 66 лет. В этом возрасте пенсионеры с ограниченными финансовыми ресурсами также могут иметь право на получение гарантированной государством пенсии и других социальных пособий, включая жилищное пособие и пособие по старости. поддержка дохода по возрасту.

Источники: Программы социального обеспечения по всему миру: Европа, 2018 г. , США Управление социального обеспечения, сентябрь 2018 г.; «Швеция внедряет реформы пенсионного возраста», International Update , U.S. Администрация социального обеспечения, декабрь 2019 г.; «Швеция начинает выплачивать надбавку к пенсии», International Update , U. S. , Управление социального обеспечения, сентябрь 2021 г.; Socialförsäkringsutskottets betänkande 2021/22:SfU25, 2022; «Medellivslängden i Sverige», Statistikmyndigheten, 8 апреля 2022 г.; «Beslut om justeradepensionsåldrar», Pensionsmyndigheten, 31 мая 2022 г.; «Pensionsåldrar och riktålder», Pensionsmyndigheten, 12 января 2023 г.

Азиатско-Тихоокеанский регион

Филиппины представляют новую программу добровольного резервного фонда

В середине декабря система социального обеспечения Филиппин ( SSS ) представила новую программу добровольного резервного фонда под названием «Программа инвестиций и сбережений работников» ( WISP ) Плюс. Новая программа заменяет две аналогичные добровольные программы — вариант личного капитала и сбережений для участников SSS , уплачивающих максимальный ежемесячный взнос в фонд социального страхования, и программу Flexi-Fund для иностранных филиппинских рабочих — и предназначена для членов SSS программа социального страхования с гибким необлагаемым налогом дополнительным сбережением. WISP  Plus является отдельным от Программы инвестиций и сбережений работников ( WISP ), дополнительного резервного фонда, управляемого SSS , который был запущен в январе 2021 года и является обязательным для участников SSS с ежемесячным покрываемым доходом свыше 20 000 песо. ( США $367,31).

Ключевые детали WISP Plus включают:

• Право на участие: WISP  Плюс открыт для всех участников SSS , включая иностранных филиппинских работников и самозанятых, которые не подали заявку на окончательное пособие SSS . (Окончательные пособия SSS включают социальное страхование по старости, полную нетрудоспособность и пенсии в связи с потерей кормильца.) Для участия в программе WISP  Plus не требуется заработок.
• Настройка учетной записи: Члены SSS могут зарегистрироваться в WISP  Плюс через свои онлайн-аккаунты My SSS . Участник SSS может создать только одну учетную запись, а членство в WISP  Plus не имеет срока действия.
• Взносы на счет: Член фонда может внести взнос на свой счет WISP  Plus в любое время, если он заплатил свой последний взнос социального страхования (если он работает не по найму или работает за границей) или хотя бы один взнос социального страхования в последние 3 месяца (если работаете). Минимальный взнос 500 песо ( US 9,18 долларов США), и может быть максимальная сумма в зависимости от используемого метода оплаты и других требований законодательства.
• Инвестиционная стратегия: Комиссия социального обеспечения ( SSC ) отвечает за обеспечение того, чтобы активы WISP  Plus инвестировались в соответствии с установленными правилами распределения, которые включают в себя инвестирование не менее 15 процентов активов в государственные ценные бумаги, до 20 процентов активов в корпоративных или многосторонних учреждениях или акциях, до 25 процентов активов в краткосрочных или среднесрочных кредитах участникам фондов, до 40 процентов активов в фондах денежного рынка или аналогичных утвержденных инструментах и ​​до 70 процентов активы в обеспеченных кредитах до ССС пенсионеры. Доход, полученный от этих инвестиций, распределяется между участниками фонда пропорционально размерам остатков на их счетах. Инвестиционные доходы членов фонда не облагаются налогом, а основные суммы по счетам гарантируются государством.
• Снятие со счета: Остаток на счете автоматически выплачивается участникам фонда в виде единовременных сумм, когда участники фонда начинают получать свои окончательные пособия SSS . Однако участник фонда может снять часть или все свои накопленные сбережения в любое время по истечении 1 года участия. (Досрочное снятие средств до этого 1-летнего юбилея разрешено в случае определенных трудностей, включая тяжелую болезнь, вынужденную безработицу и репатриацию с работы за границей.) Частичное снятие средств ограничено одним разом в месяц, и на счету члена фонда должно оставаться не менее 500 песо. .
• Положение о наследовании: В случае смерти члена фонда остаток на его счету выплачивается назначенным бенефициарам, указанным в файле  SSS .
• Администрирование программы: SSS будет управлять операциями WISP  Plus, а SSC будет контролировать инвестиции в программу. Чтобы покрыть операционные расходы программы, участники фонда должны платить ежегодную комиссию за управление в размере 1 процента от своих накопленных сбережений. Плата будет пересматриваться каждые 2 года, а изменения могут вноситься в течение 9 дней.0319 Сертификация SSC .

В дополнение к программам резервного фонда WISP  Plus и WISP система пенсий по старости на Филиппинах состоит из программы социального страхования SSS и программы социальной пенсии с проверкой нуждаемости. (Существуют также специальные пенсионные системы для военнослужащих и государственных служащих.) Чтобы иметь право на получение пенсии по старости по социальному страхованию, человек должен достичь обычного пенсионного возраста – 60 лет, иметь взносы не менее 120 месяцев и прекратить работу ( если моложе 65 лет). Лица, достигшие обычного пенсионного возраста, но не имеющие права на получение пенсии по социальному страхованию, могут получать социальную пенсию с учетом нуждаемости, если они не имеют другого источника дохода и признаны Департаментом социального обеспечения слабыми, больными или инвалидами. Благосостояние и развитие.

Источники: «Philippines Introduces Supplemental Provident Fund», International Update , U.S. Управление социального обеспечения, март 2021 г.; «Филиппины одобряют реформу социальных пенсий», International Update , U.S. Администрация социального обеспечения, июнь 2022 г.; «Руководство по реализации новой программы добровольного резервного фонда ( NVPF ) для членов SSS », Циркуляр системы социального обеспечения №  2022-032, 12 декабря 2022 г.; «Система социального обеспечения ( SSS ) представляет Инвестиционную и сберегательную программу для работников ( WISP ) плюс новейшую схему пенсионных сбережений для участников SSS », Система социального обеспечения, 15 декабря 2022 г.